中證監就企業到境外上市的監管制度徵求意見，提出對境內企業直接和間接的境外上市活動，統一實施備案管理，並建立境外上市監管協調機制，做好備案管理與安全審查等機制的銜接。企業到境外發行上市應當履行備案程序，對於法律法規明確禁止上市融資、危害國家安全、存在重大權屬糾紛，以及存在違法犯罪行為等四類情形，明確不得到境外上市，不額外設置門檻和條件。意見稿同時提出，明確有未履行備案程序、備案材料造假等違法違規行為的法律責任，提高違法違規成本。

至於近年多間中企透過協議控制（VIE）架構到美國上市的渠道，中證監表示，在遵守境內法律法規的前提下，滿足合規要求的VIE架構企業，備案後可以赴境外上市。

中證監表示，擴大開放、支持企業用好兩種資源的方向和態度不會改變，完善企業境外上市監管制度，並非收緊境外上市監管政策。負責人又指，特定行業的企業提交備案申請前，應當取得主管部門的意見或核准，對涉及外商投資安全審查、網絡安全審查等的企業境外上市，申請備案前亦須申報安全審查。